2024年银行从业初级《风险管理》超高频考点汇总（适用24年新教材）

2024年银行从业初级《风险管理》超高频考点

1、风险、收益与损失

风险 指商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额外收益的可能性。（特

指“商业银行风险”）

收益 指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

损失

是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果。

在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

应对

预期损失 ①提取损失准备金；②冲减利润

非预期损失 资本金

灾难性损失 商业保险转移风险、限制高风险业务/行为

2、商业银行风险的主要类别

（1）信用风险

（2）市场风险

（3）操作风险

（4）法律风险

（5）流动性风险

（6）国别风险

（7）声誉风险

（8）战略风险

（9）其他风险：《巴塞尔资本协议》在不断发展和完善过程中又提出了交易对手信用风险、集中度风险、银

行账簿利率风险等其他风险类别。

3、全球系统重要性银行分组及附加资本要求

2024年银行从业初级《风险管理》超高频考点汇总（适用24年新教材）

2024年银行从业初级《风险管理》超高频考点

1、风险、收益与损失

风险 指商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额外收益的可能性。（特

指“商业银行风险”）

收益 指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

损失

是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果。

在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

应对

预期损失 ①提取损失准备金；②冲减利润

非预期损失 资本金

灾难性损失 商业保险转移风险、限制高风险业务/行为

2、商业银行风险的主要类别

（1）信用风险

（2）市场风险

（3）操作风险

（4）法律风险

（5）流动性风险

（6）国别风险

（7）声誉风险

（8）战略风险

（9）其他风险：《巴塞尔资本协议》在不断发展和完善过程中又提出了交易对手信用风险、集中度风险、银

行账簿利率风险等其他风险类别。

3、全球系统重要性银行分组及附加资本要求

组别 附加资本要求（%） 2023 年全球系统重要性银行名单

5 3.5 空缺

4 2.5 摩根大通

3 2.0 美国银行、花旗集团、汇丰银行

2 1.5 中国农业银行、中国银行、巴克莱银行、法国巴黎银行、中国建设银行、德意志银

行、高盛集团、中国工商银行、三菱东京UFG银行、瑞银集团

1 1.0

交通银行、纽约梅隆银行、法国 BPCE银行集团、法国农业信贷集团、荷兰国际集

团、日本瑞穗金融集团、摩根士丹利、加拿大皇家银行、西班牙桑坦德银行、法国

兴业银行、渣打银行、美国道富银行、三井住友金融集团、多伦多道明银行、富国

银行

4、商业银行风险管理的策略

商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

5、商业银行风险管理的作用

（1）健全的风险管理体系能为商业银行创造价值

（2）良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力

（3）风险管理可以改变商业银行的经营模式

（4）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

（5）风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力

6、随机变量的期望、方差和协方差

期望 随机变量的概率加权和。

方差

描述随机变量偏离其期望值的程度。

方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性增加，风险程度也越大。当方差变小

时，随机变量的取值将越来越集中到期望值的附近，风险程度减小，特别是当方差趋于零

时，随机变量取值分布就趋向于一点。

标准差 通常将随机变量方差的算术平方根称为标准差或波动率。

线性变换 风险管理中通常需要关注多个变量的线性组合。例如，分析投资组合的期望、方差等统计

规律时，要对变量进行线性变换后再计算期望和方差。

协方差与相关系数

协方差Cov(X,Y)可以用来度量不同随机变量之间的相关性。取值是负无穷到正无穷。

相关系数的取值范围为-1~1。当相关系数等于-1时，表示X和Y完全负相关；当相关系数等

于1时，表示X和Y完全正相关；当相关系数等于零时，表示X和Y不相关，此时

Cov(X,Y)=0。相关系数越大，表明X和Y相关程度越高。

7、偏度和峰度

组别 附加资本要求（%） 2023 年全球系统重要性银行名单

5 3.5 空缺

4 2.5 摩根大通

3 2.0 美国银行、花旗集团、汇丰银行

2 1.5 中国农业银行、中国银行、巴克莱银行、法国巴黎银行、中国建设银行、德意志银

行、高盛集团、中国工商银行、三菱东京UFG银行、瑞银集团

1 1.0

交通银行、纽约梅隆银行、法国 BPCE银行集团、法国农业信贷集团、荷兰国际集

团、日本瑞穗金融集团、摩根士丹利、加拿大皇家银行、西班牙桑坦德银行、法国

兴业银行、渣打银行、美国道富银行、三井住友金融集团、多伦多道明银行、富国

银行

4、商业银行风险管理的策略

商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

5、商业银行风险管理的作用

（1）健全的风险管理体系能为商业银行创造价值

（2）良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力

（3）风险管理可以改变商业银行的经营模式

（4）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

（5）风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力

6、随机变量的期望、方差和协方差

期望 随机变量的概率加权和。

方差

描述随机变量偏离其期望值的程度。

方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性增加，风险程度也越大。当方差变小

时，随机变量的取值将越来越集中到期望值的附近，风险程度减小，特别是当方差趋于零

时，随机变量取值分布就趋向于一点。

标准差 通常将随机变量方差的算术平方根称为标准差或波动率。

线性变换 风险管理中通常需要关注多个变量的线性组合。例如，分析投资组合的期望、方差等统计

规律时，要对变量进行线性变换后再计算期望和方差。

协方差与相关系数

协方差Cov(X,Y)可以用来度量不同随机变量之间的相关性。取值是负无穷到正无穷。

相关系数的取值范围为-1~1。当相关系数等于-1时，表示X和Y完全负相关；当相关系数等

于1时，表示X和Y完全正相关；当相关系数等于零时，表示X和Y不相关，此时

Cov(X,Y)=0。相关系数越大，表明X和Y相关程度越高。

7、偏度和峰度

偏度 峰度

用来度量随机变量概率分布的不对称性。

偏度的取值范围为(-∞+∞),

偏度>0：X右边偏离均值的数据较多，数据分布呈现出右

偏，也称正偏。

偏度<0：X左边偏离均值的数据较多，数据分布呈现出左

偏，也称负偏。

对于正态分布来说，偏度等于零，表示数据分布左右对

称

用来度量随机变量概率分布的陡峭程度。

峰度的取值范围为[1,+∞)，正态分布的峰度为3。

若峰度小于3，则称为低峰，图形上相比正态分布呈现

出矮峰瘦尾；

若峰度值大于3，则称为高峰，图形上相比正态分布呈

现出尖峰肥尾。

8、风险的度量——方差和标准差

资产收益率的不确定性就是风险的集中体现，而风险的大小可以由未来收益率与预期收益率的偏离程度来反

映。

资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。

当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。

9、风险管理的“三道防线”

（1）“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立

性、专业性和垂直性。

（2）第一道防线：业务条线部门。风险的承担者，负责持续识别、评估和报告风险敞口。

（3）第二道防线：风险管理部门和合规部门。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动；

合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则监管规定行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规管理部

门均应独立于业务条线部门。

（4）第三道防线：内部审计。内审部门对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。

10、有效的风险偏好声明应该满足以下原则

（1）包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设。

（2）与银行长短期战略规划资本规划、财务规划、薪酬机制相关联。

（3）考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行

愿意接受的风险总量。

（4）基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水

平。

（5）包括定量指标。

（6）包括定性的陈述。

（7）具有前瞻性。

11、常用的限额指标